Особое внимание банков.

В последний день уходящего года ( 31 .12.2014 года ) Центральный Банк РФ издал письмо № 236-Т

О ПОВЫШЕНИИ ВНИМАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ К ОТДЕЛЬНЫМ ОПЕРАЦИЯМ КЛИЕНТОВ.

У всех праздничное настроение, а ЦБ сделал сюрприз письмо.Далее была череда праздников, потом бухгалтера окунулись в отчетность. Наряженка, и было не до этого.  И вдруг сейчас многие фирмы стали от банков получать письма с просьбой, объяснить некоторые моменты.

Если Вам не было еще такого письма, радуйтесь. Но обязательно  ознакомьтесь с  письмом  ЦБ  № 236-Т.

В нем ЦБ рекомендовал банкам  обращать повышенное внимание на «транзитные» операции. А также  применять жесткие санкции.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели.

Транзитные операции
1. через счет компании ежедневно на протяжении 3 месяцев
подряд проходят большие объемы средств от других резидентов
2.эти суммы списываются в течение двух дней.
3. клиенты платят налоги в минимальном размере, несопоставимом с суммами по операциям, или не платят их вовсе.

Банкирам рекомендовали
-запрашивать у клиентов документы, подтверждающие уплату налогов или наличие оснований для их уплаты
-если клиент не предоставил документы в течение месяца после окончания периода, в
котором они были запрошены, банку рекомендуется отказывать в проведении операций
— при двух отказах за год — закрывать счета таким клиентам.

Но, маленькое НО..

…что считать заниженной уплатой налогов, не поясняется ни в одном нормативном акте ЦБ

…уделять пристальное внимание клиентам банка,которые уплачивают в бюджет менее 0,2 % от оборота по счету 

Как Вы понимаете, кому нужно уйти от налогов- тот найдет лазейку, а для остальных компаний… лишняя головная боль.